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——2022年3月10日在方山县第十一届人民代表大会

第三次会议上

方山县财政局局长陈冲

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2021年预算执行情况

2021年，在县委的坚强领导和县人大及其常委会的监督指导下，在省、市财政部门的大力支持下，县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕“一二四四”发展思路，坚决贯彻落实县委各项决策部署，加大财政改革步伐，不断增进民生福祉，全力防范化解风险，为全县经济稳步向好和高质量发展提供了有力的财政支撑。

（一）一般公共预算执行情况

1、收入完成情况

2021年一般公共预算总收入完成178035万元，其中：县本级一般公共预算收入31839万元，上级补助收入123178万元，地方政府一般债务转贷收入19700万元，上年结余收入781万元，调入资金308万元，调入预算稳定调节基金2229万元。

2、支出执行情况

2021年一般公共预算支出执行150300万元，上解支出－13517万元，债务还本支出14711万元。

一般公共预算支出150300万元，为上年199453万元的75.36％，减支49153万元，主要原因是从2021年起市县两级国库集中支付结余不再按权责发生制列支的政策性因素，导致一般公共预算支出明显下降。一般公共预算支出主要项目执行情况如下：

（1）公共安全支出4651万元，完成调整预算的94.74％，同比减少27.55％；

（2）教育支出20358万元，完成调整预算的95.18％，同比减少8.99％；

（3）科学技术支出999万元，完成调整预算的90.74％，同比减少28.23％；

（4）社会保障和就业支出27466万元，完成调整预算的95.63％，同比减少15.55％；

（5）卫生健康支出14461万元，完成调整预算的92.35％，同比增长6.64％；

（6）节能环保支出3930万元，完成调整预算的34.01％，同比减少57.38％；

（7）城乡社区事务支出15903万元，完成调整预算的93.76％，同比减少32.53％；

（8）农林水事务支出30471万元，完成调整预算的84.81％，同比减少36.86％。

3、收支平衡情况

当年实现了收支预算平衡。结余资金26541万元，结转下年按原用途继续使用。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年政府性基金收入完成37567万元，其中：本级收入完成7776万元，上级补助收入8373万元，上年结转使用3018万元，债务转贷收入18400万元；政府性基金支出执行25647万元，调出资金25万元，债务还本支出2000万元；结转下年使用9895万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2021年社会保险基金收入19993万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3696万元，机关事业单位基本养老保险基金收入16297万元。

2021年社会保险基金支出15783元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2755万元、机关事业单位基本养老保险基金支出13028万元。

社会保险基金当年收支结余4210万元，年末滚存结余19929万元。

（四）国有资本经营收支预算执行情况

2021年我县国有资本经营预算收入23万元，全部为上级补助收入，国有资本经营预算支出15万元，年终结余8万元。

（五）债务情况

2021年，省财政厅转贷我县地方政府债券38100万元，其中：新增债券24500万元，再融资债券13600万元。新增债券主要用于乡村振兴、“三大板块”旅游公路、集中供热、棚户区改造等重点领域的基础性、公益性项目建设；再融资债券全部用于置换到期政府债券本金。

2021年全县政府债务限额173949万元，债务余额170838万元，未突破政府债务限额。

（六）预备费使用情况

2021年全县安排预备费916万元，在预算执行中全部安排用于自然灾害等突发事件及年初预算时难以预见的开支等。

（七）落实县人大预算决议情况

一是确保财政平稳运行。针对经济发展下行压力，县财政积极采取有效措施，加强部门协调配合，强化收入动态监管，预判态势，细化任务，努力做到依法征收、应收尽收。2021年全县一般公共预算收入完成3.18亿元，为调整预算的101.40％，同比增长－15.65％。全县一般公共预算支出15.03亿元，同比减少24.64％。整体来看财政重点支出保障有力，有力助推了全县经济高质量发展。

二是积极争取上级资金。积极争取上级新增债券2.45亿元，支出1.98亿元，其中：新增专项债券资金1.64亿元，新增一般债券资金0.81亿元。主要用于发展生态旅游产业、瓦窑河城区段生态修复治理、城区集中供热、田园综合地特色休闲农业园区等重点项目建设，促进了产业转型发展，助推了经济高质量发展。争取直达转移支付资金2.79亿元，其中：一般性转移支付资金1.19亿元，共同事权转移支付资金1.6亿元，有效缓解了财政压力。

三是全力保障民生福祉。继续兜牢“三保”底线，从源头上保障“三保”预算做足做实，“三保”支出达到7.98亿元；统筹整合资金2.25亿元，县级配套乡村振兴衔接资金0.81亿元，切实巩固了脱贫攻坚成果，推动了乡村振兴发展。安排资金2.04亿元，优先发展教育事业，加快义务教育薄弱环节改善和能力提升。安排资金2.75亿元，切实加强社会保障工作，稳步提高社会保障水平。安排1.45万元，大力支持卫生健康工作，进一步完善了公共卫生应急管理体系，切实提升了公共卫生应急能力。

四是全面深化财政改革。健全财政预算管理制度，严格按照《预算法》规定，依法依规组织收入、支出，强化预算对执行的控制。国库集中支付电子化改革授权支付专线、财政预算管理一体化改革系统、政府采购电子卖场系统、政府采购网上备案管理系统全部投入使用。全面推行预算公开制度，预算公开率100％。完善预算绩效管理体系，建立了“部门自评＋财政重点评估”事前绩效评估机制，制定出台了《方山县预算绩效管理工作考核暂行办法》，对纳入2021年预算绩效管理的全县科（局）级单位和主管部门下属单位共89个预算单位进行年度考核。

总的来看，2021年财政工作克服困难、稳步推进，取得了新的进展。这是县委统揽全局、坚强领导的结果，是县人大、县政协监督指导、大力支持的结果，是各级各部门和全县人民齐心协力、共同奋斗的结果。在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到全县财政工作还存在一些突出矛盾和问题，主要表现在：一是财政增收困难大。由于受吕梁市饮用水水源保护地、能耗双控升级、遏制“两高”项目发展等影响，我县发展产业项目尤其是工业项目受到诸多制约，税收增长空间受抑，非税收入来源收窄，收入增长异常困难。二是保障资金缺口大。兜牢“三保”底线、重点民生项目等支出易上难下，可统筹使用财力有限，财政支出压力有增无减。三是债务偿还压力大。债务规模较大，正逐步迈向债务偿债高峰期，有效管控政府债务任重道远，防范财政运行风险压力骤增。我们将高度重视这些困难和挑战，积极采取有力措施予以解决，请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2022年全县预算草案

2022年将是方山财政运行极其艰难的一年，综合考虑全县经济发展的各种因素，预算安排总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会以及习近平总书记视察山西重要讲话精神，认真落实全国、全省、全市财政工作会议精神，紧紧围绕县委十一届五次全会暨县委经济工作会议精神，按照“一二四四”发展思路，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立过“紧日子”思想，积极落实财政政策，切实加强预算管理，全面深化财政改革，有效防范债务风险，全力推动经济高质量发展，加快“宜居宜游宜养宜业”四宜方山建设步伐，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

主要坚持以下两个原则：

一是坚持实事求是、科学预测的原则。收入预算编制做到与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接。

二是坚持积极稳妥、量力而行的原则。支出预算编制做到统筹兼顾、突出重点，集中财力办大事，保证收支平衡。

（一）一般公共预算

收入预算：根据县委十一届五次全体会议暨县委经济工作会议精神，综合考虑2022年经开区收入分成及政策性因素，县本级一般公共预算收入安排33500万元，同比增长5.22％。其中：税收收入21500万元，同比增长7.65％；非税收入12000万元，同比增长1.12％。

2022年全县一般公共预算收入147100万元，其中：县本级一般公共预算收入安排33500万元，返还性收入－3050万元，一般性转移支付收入112671万元（其中：县本级统筹使用一般性转移支付收入76949万元、特定用途一般性转移支付收入35722万元），专项转移支付收入3979万元。

支出预算：按收支平衡原则，剔除特定用途一般性转移支付收入35722万元，专项转移支付收入3979万元后，安排县本级一般公共预算支出107399万元（含上解支出2733万元）。重点支出项目如下：

一般公共服务支出17673万元，同比增长17.53％；

公共安全支出3722万元，同比增长1.46％；

教育支出19566万元，同比增长20.71％；

科学技术支出1159万元，同比增长14.19％；

社会保障和就业支出21364万元，同比增长1.55％；

农林水支出8825万元，同比增长5.71％；

债务还本付息支出2377万元，同比增长7.31％。

（二）政府性基金预算

收入预算：根据基金项目收入情况和实际支出需要编制2022年政府性基金预算，以收定支。预计2022年全县政府性基金收入6727万元。其中：县级收入5550万元（国有土地使用权出让收入5500万元，城市基础设施配套费收入50万元），上级补助收入1177万元。

支出预算：2022年政府性基金预算支出安排6727万元，其中：县级收入安排用于专项债务还本付息3481万元，用于国有土地使用权出让等方面的支出2019万元，用于城市基础设施配套费安排的支出50万元，上级补助收入1177万元按文件规定用途安排使用。

（三）国有资本经营预算

2022年我县国有资本经营预算收入安排4万元，全部为上级补助收入；2022年国有资本经营预算支出4万元，用于解决历史遗留问题及改革成本支出。

（四）社会保险基金预算

2022年社会保险基金预算收入安排15521万元，支出安排15487万元，本年预算收支结余34万元，滚存结余20229万元。

三、完成2022年预算任务的主要措施

2022年，全县财政工作将紧紧围绕县委、县政府的统一部署，以更大力度推动高质量发展，以更实举措支持办好民生实事，以更强担当加快建立现代财税体制，以更高标准加快改革创新，确保经济运行在合理区间，保持社会大局和谐稳定。

（一）坚持稳字当头，全面提升保障水平

一是强化收入征管。继续加强部门间协调配合，定期分析研判经济运行态势，加强税源和非税收入监管，加大欠税清缴力度，针对性堵塞征管漏洞，严查各类“跑冒滴漏”问题，确保一般公共预算收入和政府性基金收入应收尽收，应缴尽缴。

二是优化支出结构。牢固树立过“紧日子”思想，坚持精打细算、勤俭办事原则，继续压减一般性支出，严控“三公”经费。大力硬化预算约束，严格执行县人大审查批准的预算，从严控制预算调剂事项。坚持“三保”支出的优先地位，足额编列、不留缺口，确保兜住“三保”底线，切实提高财政对基本运转、民生改善的保障能力和经济社会发展的支撑能力。

三是积极争取资金。主动会同主管部门加强与上级的沟通联系，认真研究专项债券政策和中央、省市财政专项资金安排，下大力气争取项目、政策、资金，全力以赴增加地方可用财力，推动经济运行保持在合理区间。

（二）坚持稳中求进，全面激发发展活力

一是推进产业转型升级。支持农业特优产业集群发展，重点打造养殖、中药材、蔬菜、甜糯玉米等四个产业集群。加快工业新型绿色发展，支持30兆瓦屋顶分布式光伏发电和100兆瓦农光互补光伏发电项目建设，发展新能源产业。推动文旅康养业提档升级，支持生态文化旅游示范区建设，不断提升北武当山景区、梅洞沟景区、鸦儿崖景区、张家塔古村的品质，实现文旅深度融合。

二是推动服务业补齐短板。持续落实服务业提质增效各项决策部署，足额兑现各类工资、补贴、奖金等人员类支出，推动全县非营利性服务业提质增效。落实好各项财政资金奖补政策，支持推进“限上企业倍增计划”，支持吕梁北煤炭专用线和铁路装车系统、邮件处理及物流配送中心、大武商业街、示范区旅游集散地等商业项目建设。　

三是大力培育市场主体。全面认真落实大规模、阶段性、组合式减税降费政策，确保各项税费优惠政策不折不扣、高效高质落地生根。落实支持民营经济发展的各项措施，继续清理规范涉企行政事业性收费，支持全县民营经济发展，打造一流营商环境。

四是全面推进乡村振兴。加大资金统筹整合力度，足额安排乡村振兴衔接资金，切实巩固和拓展好脱贫攻坚成果。严格落实“四个不摘”要求，完善和落实防贫返贫监测帮扶机制，切实做到精准监测、精准帮扶，有效消除“三类户”风险。持续加大产业、就业、消费、小额信贷等帮扶力度，充分发挥公益性岗位作用，满足群众发展需求。落实好各项兜底政策，坚决守住不发生规模性返贫底线。

（三）坚持以民为本，全面保障基本民生

一是办好人民满意教育。紧盯教育当前急需解决的问题，加快推进方山二中改扩建、新建方山一中、棚户区改造东三区幼儿园、大武安置八区幼儿园等项目。提高教师绩效工资总量，提高教师待遇。足额安排落实学生资助经费，扎实推动教育公平。做好校内课后服务经费保障，推动落实双减政策。

二是推进健康事业发展。支持补齐公共卫生、疾病预防、卫生人才队伍等方面短板，提高医疗卫生水平。支持县医院门诊医技楼、附属配套和传染楼项目建设，县疾病预防控制中心建设项目，改善医疗基础设施。继续支持做好全县常态化疫情防控工作，确保人民群众生命安全和身体健康。

三是完善社会保障体系。完善多层次社会保障体系，加大基本养老保险、基本医疗保险保障力度，完善农村特困供养人员、城乡低保、残疾人等社会救助制度，保障困难群众基本生活。全面落实最低工资标准，提高落实公职人员工资和离退休人员待遇等。支持殡仪馆、镇村级公墓建设，深入推动移风易俗，让文明新风在方山落地生根。

四是推进生态环境治理。持续发力打好蓝天碧水净土保卫战，大力支持天然气进城入户工程、峪口沟和三川河生态修复综合治理、城乡污水处理收集系统建设。构筑生态安全屏障，支持黄河重点生态区生态保护和修复、经济林提质增效、北川河省级湿地公园生态保护修复项目建设。

五是支持文明城市创建。支持县城棚户区改造、县城提升改造周转房、民欣苑公租房、老旧小区改造、瓦窑河生态综合治理、凤凰生态湿地公园等项目建设，全面提升城市品位。支持县域农村生活垃圾分类转运体系建设、农村污水治理等项目，全面提升城乡环境。支持完成城市运行管理服务平台建设，不断提高城市治理精细化水平。

（四）坚持深化改革，全面完善财政体制

一是深化预算管理制度改革。大力推进预算支出标准体系建设，在分类细化现有支出标准体系及相关政策基础上，尽快补充完善空白领域财政政策和支出标准，发挥好标准对预算编制的基础性作用。积极推进运用预算管理一体化规范预算管理，提升财政预算管理信息化水平。

二是切实提高资金使用效益。建立财政资金拨付使用严格的考核和通报机制，简化资金拨付流程，进一步提高财政资金拨付和支付效率，坚决遏制资金拨付迟缓、滞留以及趴在帐上“睡大觉”等现象发生。进一步加强财会监督，逐步建立对转移支付资金、项目资金全生命周期的监督管理机制和办法，选取涉及重点民生领域和重点项目资金开展监督检查，进一步提高资金使用效益，维护财经纪律的严肃性。

三是坚决防范政府债务风险。严格落实政府举债融资负面清单，常态化做好债务风险监测和预警，坚决遏制新增隐性债务，牢牢守住不发生债务风险底线。严格落实隐性债务化债方案，加大督查和审计力度，努力破除债务化解财政依赖，确保债务和风险同步降低，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。

四是深化预算绩效管理改革。坚持“花钱必问效，无效要问责，低效多压减，有效多安排”的绩效理念，夯实预算绩效管理基础，研究建立分行业分领域预算绩效指标体系，使绩效评价结果更加可信、可比、可衡量，提高绩效管理质量和水平。加强绩效评价结果管理，强化绩效约束，提高资金使用效益。

各位代表，2022年财政工作任务艰巨，责任重大。全县上下将在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，坚定信心，奋发有为，开拓进取，砥砺前行，扎实做好财政预算各项工作，为全县全方位推动高质量发展贡献财政力量，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！

三公经费支出(3).xls

方山县2021年预算执行与2022年预算草案表(3).xls